Incluso a los profesionales a veces les resulta difícil seguir la avalancha de innovaciones constantes. No es de extrañar que muchos emprendedores se sientan abrumados en materia de impuestos y prefieran confiar en un asesor fiscal.
¿Pero siempre tiene sentido consultar a un asesor fiscal? ¿Hay alternativas? ¿Y también puedes asumir tú mismo el trabajo de asesor fiscal?
En la guía aclaramos de la Gestoria Toledano nos aclaran las dudas más importantes sobre el asesoramiento fiscal y te presentan los conceptos básicos sobre impuestos para autónomos.
¿Qué labor hace un asesor fiscal?
Para aclarar la cuestión de si necesita un asesor fiscal, primero debes saber qué actividades forman parte del área de responsabilidad de un asesor fiscal. Sólo así podrás decidir si puedes realizar estas tareas tú mismo o si necesitas ayuda.
Como trabajador autónomo, normalmente eres un experto en tu campo. Es tu trabajo mantener la empresa en funcionamiento, generar pedidos y completarlos. Esto implica ventas y ganancias, y éstas están sujetas a impuestos. Sin embargo, como trabajador autónomo, normalmente no eres un experto en el ámbito de los impuestos y la administración de empresas. Un asesor fiscal competente puede ayudarle en este ámbito .
El asesor fiscal es un especialista capacitado en derecho tributario y cuestiones de gestión empresarial. Después de varios años de formación y de un examen, la cámara local responsable lo nombra asesor fiscal.
En pocas palabras, los servicios de un asesor fiscal incluyen las siguientes áreas de responsabilidad que son relevantes para tú:
- Elaboración de contabilidad y presentación de informes del impuesto sobre las ventas a la oficina de impuestos.
- Preparación de declaraciones de impuestos.
- Facturación de costes de personal y los informes necesarios.
- Preparación de los estados financieros anuales.
Además de los servicios mencionados, el asesoramiento es una de las tareas más importantes de un asesor fiscal. Esto incluye, por un lado, presentar y explicar los distintos tipos de impuestos de manera objetivamente correcta y, por otro lado, garantizar que se genere la menor cantidad de impuestos posible, pero en ningún caso más de lo absolutamente necesario.
Para ello, primero hay que clasificar y archivar todos los documentos de la empresa según determinadas especificaciones. Incluso si decides contratar a un asesor fiscal, debes encargarte de esta tarea tú mismo; después de todo, tú es quien mejor conoce tus recibos y el uso previsto de tus compras.
¿Existe la obligación de contratar un asesor fiscal?
Desde el punto de vista legal, no existe la obligación de contratar un asesor fiscal, independientemente del tamaño de la empresa, los ingresos y la forma jurídica. Los empresarios tienen diversas alternativas para preparar las declaraciones de impuestos. Puedes crearlos tú mismo, pero también puede confiar en amigos y familiares, un servicio de contabilidad o asesores comerciales.
¿Necesito un asesor fiscal?
Aunque no sea obligatorio, el asesoramiento fiscal tiene sentido en muchos casos. Si tienes empleados y/o tienes que preparar estados financieros anuales en forma de balance y cuenta de pérdidas y ganancias debido a la forma jurídica de tu empresa, normalmente necesitarás un asesor fiscal. La contabilidad de los costes de personal tampoco es posible sin una formación adecuada y no puede llevarse a cabo únicamente con un software de contabilidad.
Sin embargo, si es propietario de una pequeña empresa o autónomo, no estás obligado a preparar estados financieros anuales. Por regla general, aquí basta con un simple cálculo del excedente de ingresos. Si no tienes empleados, es totalmente posible prescindir de un asesor fiscal, siempre que tengas los conocimientos necesarios y te mantengas informado sobre las actualizaciones fiscales.
Para poder valorar si realmente quiere prescindir de un asesor fiscal, a continuación hemos recopilado las ventajas y desventajas del asesoramiento fiscal.
Ventajas:
- Ganas capacidad de trabajo para tu negocio principal. Preparar la contabilidad y las declaraciones de impuestos requiere mucho tiempo y energía que puede utilizar de forma más sensata.
- Tu asesor fiscal te ayudará a comprender mejor la situación financiera de tu negocio y podrá optimizar y asesorar a tu empresa de la mejor manera posible con respecto al pago de impuestos.
- Evita errores que pueden conllevar pagos adicionales a la oficina de impuestos. En el peor de los casos, estos errores conducen a la insolvencia porque turgen impuestos atrasados, que no se pueden pagar.
- Tu asesor fiscal garantiza que tu empresa se gestione de conformidad con la ley y te protege de multas, costas judiciales y honorarios legales.
- Tu relación e imagen con la oficina de impuestos son mucho más positivas con un asesor fiscal. Este factor no debe subestimarse.
Desventajas:
- Los costes de un asesor fiscal son relativamente elevados, especialmente al principio.
- Un asesor fiscal sabe más sobre tú y tu empresa que cualquier otro asesor. Tienes que confiar completamente en él para que se desarrolle una colaboración significativa.
- Elegir al asesor fiscal adecuado es muy difícil. Si aún no conoces a ningún asesor fiscal ni te han recomendado ninguno, sólo puede confiar en tu instinto.
- Le resulta muy difícil evaluar o controlar los servicios de tu asesor fiscal.
Al comparar los pros y los contras del asesoramiento fiscal, también debes tener en cuenta que el asesor fiscal asume diversos derechos y obligaciones con tu trabajo, incluida la responsabilidad por errores . Si presentas una declaración de impuestos en tu perjuicio, la oficina de impuestos no está obligada a realizar correcciones a tu favor. Sin un asesor fiscal, inicialmente no tendrás a nadie que represente tus derechos e intereses.
En lo que respecta a los costes del asesoramiento fiscal, hay que tener en cuenta que los costes netos del asesoramiento pueden reclamarse como deducción fiscal en la declaración de impuestos del año siguiente. Esto significa que los costes de consultoría realmente pagados se reducen con la carga fiscal ahorrada.
En resumen, se puede decir que como autónomo o propietario de una pequeña empresa puedes crear tu propia contabilidad, informes de impuestos sobre las ventas y declaraciones de impuestos. Si tu empresa está sujeta a contabilidad debido a tu forma jurídica y/o si contratas empleados, te recomendamos sin duda consultar a un asesor fiscal. Sin embargo, también existen alternativas al asesor fiscal.
Alternativas al asesor fiscal
Cuando se trata de preparar declaraciones de impuestos, no es necesario consultar a un asesor fiscal. Por ejemplo, esta tarea también la pueden realizar amigos o familiares. También hay oficinas de contabilidad, servicios de contabilidad y contabilidad que también pueden prepararte declaraciones de impuestos. Los consultores de gestión representan otra alternativa.
Sin embargo, estas alternativas sólo son jurídicamente seguras si el responsable tiene la titulación de asesor fiscal, abogado, auditor o contador jurado. Sólo entonces podrán prepararte las declaraciones de impuestos.
Otra alternativa al “clásico” asesor fiscal in situ es el servicio de herramientas online. Esto significa que tu contabilidad se puede realizar con absoluta eficiencia.
Sin embargo, la opción más rentable es y sigue siendo preparar tú mismo tus declaraciones de impuestos. Pero esto requiere un cierto nivel de conocimientos especializados. La legislación fiscal puede resultar muy complicada para los profanos y es fácil que se cometan errores. Además, por supuesto, se requiere una cierta cantidad de tiempo.
Conclusión
Los impuestos no son precisamente el tema más popular entre las empresas emergentes y los autónomos, pero con un poco de práctica se pueden gestionar declaraciones de impuestos, cálculos de excedentes de ingresos, etc. en una empresa manejable incluso sin un asesor fiscal.
Además de los impuestos individuales que se aplican a las empresas, como trabajador autónomo también se enfrenta a numerosos problemas contables. Ya sea cómo redactar facturas y ofertas correctas, cómo almacenar correctamente los recibos o cómo llevar el libro de caja.
Con los conocimientos necesarios y el tiempo suficiente, tú mismo podrá realizar estas tareas. Un software de contabilidad es una alternativa económica a un asesor fiscal, pero en ese caso hay que renunciar al asesoramiento individual de un experto en cuestiones fiscales. Si contratas empleados o, debido a la forma jurídica, necesitas preparar estados financieros anuales en forma de balance y cuenta de resultados, normalmente es imprescindible el asesoramiento de un asesor fiscal.
Independientemente de si se cuenta con un asesor fiscal o no, los conocimientos básicos de contabilidad son fundamentales para todo autónomo. Porque si no puedes leer o interpretar tus propios números, siempre dependerás del consejo de los demás.
